O que é um CDB?

Um Certificado de Depósito Bancário (CDB) é um título de renda fixa emitido por bancos com o objetivo de captar recursos para financiar suas atividades de crédito. Ao investir em um CDB, você está essencialmente emprestando dinheiro ao banco por um determinado período, e em troca, recebe juros sobre o valor investido.

Características principais de um CDB:

Renda Fixa: A rentabilidade é definida no momento da aplicação ou segue um indexador preestabelecido, permitindo ao investidor ter uma previsibilidade dos seus ganhos.
Emissor: Bancos comerciais, bancos de investimento e sociedades de crédito imobiliário são as instituições financeiras autorizadas a emitir CDBs.
Prazo: Os CDBs possuem um prazo de vencimento, que pode variar de alguns meses a vários anos. Em geral, quanto maior o prazo, maior a taxa de rentabilidade oferecida.

Rentabilidade: A forma de remuneração pode ser:

Prefixada: A taxa de juros é definida no momento da aplicação, e o investidor sabe exatamente quanto receberá no vencimento.
Pós-fixada: A rentabilidade está atrelada a um indexador, como o CDI (Certificado de Depósito Interbancário) ou a taxa Selic. O rendimento final dependerá da variação desse indexador durante o período do investimento.
Híbrida: Combina uma taxa prefixada com um indexador (geralmente o IPCA, índice de inflação), oferecendo uma rentabilidade que protege contra a inflação mais um ganho real fixo.

 Liquidez: A liquidez de um CDB pode variar. Alguns CDBs possuem liquidez diária após um determinado período de carência, permitindo o resgate do valor investido mais os rendimentos a qualquer momento após esse período. Outros só permitem o resgate no vencimento.

 Valor Mínimo de Aplicação: O valor mínimo para investir em um CDB pode variar bastante entre as instituições financeiras, podendo ser a partir de valores acessíveis como R$ 100 até quantias mais elevadas.

Tributação: Os rendimentos dos CDBs são tributados pelo Imposto de Renda (IR) de forma regressiva, ou seja, a alíquota diminui conforme o tempo de investimento:

Até 180 dias: 22,5%
De 181 a 360 dias: 20%
De 361 a 720 dias: 17,5%
Acima de 720 dias: 15% Também pode haver incidência de IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) caso o resgate ocorra em menos de 30 dias da aplicação.
Garantia do FGC: Os CDBs são garantidos pelo Fundo Garantidor de Créditos (FGC) em até R$ 250 mil por CPF/CNPJ, por instituição financeira, com um limite global de R$ 1 milhão a cada período de quatro anos. Essa garantia oferece uma segurança adicional ao investidor em caso de falência da instituição emissora.

Em resumo, um CDB é uma forma de investimento em renda fixa onde você empresta dinheiro a um banco por um prazo determinado, recebendo juros por isso. É considerado um investimento de baixo risco, especialmente os cobertos pelo FGC, e pode ser uma alternativa mais rentável do que a poupança, com diferentes opções de prazos e rentabilidades para se adequar a diversos perfis de investidores e objetivos financeiros.